Finance et stratégie · France et Suisse

Votre chiffre d’affaires augmente, mais votre trésorerie baisse ?

Les ventes progressent. Pourtant, les salaires, les fournisseurs et les échéances vous préoccupent chaque mois. Nous vous aidons à comprendre le décalage et à préparer les décisions qui peuvent le réduire.

Faire le point sur ma situation

Facturer davantage ne signifie pas encaisser davantage

Une vente réalisée peut être comptabilisée avant son encaissement. Pendant ce délai, vous financez parfois les achats, les stocks et le travail nécessaire. Les investissements, les remboursements et les échéances fiscales peuvent aussi absorber la trésorerie, même avec un résultat positif.

Identifier ce qui absorbe le cash

Distinguer les marges insuffisantes, les retards clients, les stocks et les engagements déjà pris. Un décalage temporaire et une activité déficitaire demandent des décisions différentes.

Voir les prochaines échéances

Rapprocher les encaissements attendus des paiements prévus, avec des hypothèses prudentes sur les dates et une vue des périodes de tension.

Choisir les leviers adaptés

Examiner acomptes, recouvrement, stocks, conditions commerciales et rythme des dépenses. Mesurer leur effet avant de compter sur un nouveau financement.

Exemple fictif · aucun résultat client

Une commande peut créer un besoin de trésorerie avant de rapporter

Dans un exemple simplifié hors taxes, une commande de 60 000 € a pour seuls coûts directs 35 000 €, payés avant le règlement du client. Elle crée donc un besoin temporaire de 35 000 €. Un acompte de 30 %, soit 18 000 €, encaissé avant ces paiements ramènerait ce besoin à 17 000 €, si les autres dates restent identiques.

Décision à examiner : négocier l’acompte ou adapter le calendrier. La marge de 25 000 € avant les autres charges ne suffit pas à prouver que l’entreprise peut financer la commande. Il faut intégrer ses autres paiements, ses taxes et sa trésorerie disponible.

Montants illustratifs en euros. Pour une entreprise suisse, l’analyse est construite dans sa monnaie de gestion, avec ses échéances et hypothèses propres.

Une lecture régulière qui sert vos décisions

Nous partons de vos données et de la décision à prendre. Le périmètre et la fréquence des échanges sont convenus ensemble avant le début de la mission.

Comprendre votre situation

Comptabilité, banque, factures, engagements et hypothèses commerciales : nous rapprochons les informations et signalons ce qui reste incertain.

Comparer vos options

Nous expliquons les écarts, construisons les scénarios utiles et identifions les hypothèses qui changent la décision.

Suivre les actions

Chaque action retenue a un responsable et une échéance. Le suivi rapproche les prévisions du réel pour ajuster les décisions suivantes.

Pour un dirigeant qui veut agir avec ses chiffres

Cet accompagnement s’adresse aux dirigeants de PME et startups en France et en Suisse qui ont une activité établie, des données accessibles et des décisions à préparer. Il complète le travail de votre comptable ou fiduciaire.

La tenue comptable et les déclarations restent auprès de vos professionnels habituels. Le pilotage ne garantit ni un financement, ni une hausse de rentabilité.

Voir un exemple de rapport mensuel France · PME et startups Suisse romande · PME et startups Périmètre et tarifs de direction financière

Ce que nous regardons ensemble chaque mois

Le suivi sert à comprendre les écarts et à choisir les prochaines actions. Les chiffres restent reliés à une décision concrète.

Résultat et cash : distinguer baisse de marge, créances, stocks et échéances financières.
Prévu et réalisé : expliquer les encaissements décalés et revoir les hypothèses encore incertaines.
Actions : attribuer une relance, un traitement de litige ou un ajustement de commande, puis vérifier son effet.

Exemple fictif illustrant notre méthode de pilotage financier.

2. Pourquoi le bénéfice ne se retrouve pas en banque

Le BFR absorbe 40 000 € : 35 000 € de créances et 10 000 € de stocks supplémentaires, compensés par 5 000 € de dettes fournisseurs. La priorité est de vérifier les dates d’encaissement et les besoins de stock avant d’engager de nouvelles dépenses.

Voir les chiffres et les hypothèses

Approfondir votre situation

D’autres décisions à préparer

Comment améliorer la rentabilité de votre entreprise ?Recruter ou investir : que peut supporter votre entreprise ?

Quelle décision préparer dès maintenant ?

Présentez votre activité, votre difficulté et votre prochaine échéance. Le premier échange permettra de préciser si un accompagnement Mercova correspond à votre situation.

Pour préparer le premier échange

Votre activité, la décision qui vous préoccupe et les données déjà disponibles suffisent pour commencer la discussion. L’échange initial permet de vérifier l’adéquation avant de définir un accompagnement annuel et son périmètre.